DATAMETRIKA - Executive Credit Risk & NIIF 9 Dashboard

Cartera Total (S/ M)

Qué mide: el saldo total de créditos de la institución en el producto elegido, en millones de soles. Es la base sobre la que se calculan los demás indicadores.

Cómo leerla: por sí sola no dice si la cartera es buena o mala. Compárala con la morosidad y las provisiones para ver cuánto riesgo hay detrás de ese tamaño.

Ratio de Morosidad (%)

Qué mide: qué parte de la cartera está en incumplimiento (Stage 3, atraso mayor a 90 días).

Cómo leerla: mientras más baja, mejor. Una subida sostenida indica que el deterioro avanza y suele anticipar mayores provisiones.

Cobertura de Provisiones NIIF 9 (%)

Qué mide: cuántos soles de provisión tiene la institución por cada sol de cartera deteriorada. Es su colchón frente a las pérdidas.

Cómo leerla: 100 % significa que las provisiones igualan a la cartera en Stage 3. Por debajo, el colchón es corto si esa cartera termina perdiéndose.

Pérdida Esperada Total (S/ M)

Qué mide: la pérdida crediticia esperada (ECL) que NIIF 9 obliga a provisionar, sumando los tres estadios.

Cómo leerla: es el costo de riesgo que impacta el resultado. El texto bajo el número la expresa como porcentaje de la cartera, para comparar entre productos de distinto tamaño.

Análisis de Cosechas / Vintage

Qué muestra: cada punto del eje horizontal es un mes en que se otorgaron créditos (una "cosecha"). Las cuatro líneas indican qué porcentaje de esos créditos llegó a 30, 60, 90 y 180 días de atraso.

Cómo leerlo:

• Las líneas siempre se ordenan de arriba abajo: 30, 60, 90 y 180 días, porque quien llega a 180 días antes pasó por 30.
• Si las cosechas más recientes quedan por encima de las antiguas, las colocaciones nuevas son de peor calidad: hay que revisar políticas de admisión y scoring.
• Los tramos vacíos no son error: son cosechas que aún no cumplen la antigüedad para observar ese atraso (por ejemplo, 180 días).
• Pasa el cursor para ver el valor exacto de cada línea en una cosecha.

Distribución de Cartera por Estadios NIIF 9

Qué muestra: cómo se reparte la cartera entre los tres estadios, en soles y en porcentaje. El centro de la dona muestra la cartera total.

• Stage 1 - Normal: sin aumento significativo de riesgo. Provisión a 12 meses.
• Stage 2 - Riesgo incrementado: el riesgo subió de forma significativa (por ejemplo, atraso mayor a 30 días). Provisión a toda la vida del crédito.
• Stage 3 - Deterioro: hay incumplimiento. Provisión a toda la vida con PD de 100 %.

Cómo leerlo: un Stage 2 grande es una señal temprana, porque son créditos que pueden migrar a Stage 3 en los próximos meses.

Parámetros de riesgo por estadio

• Cartera: saldo del estadio en soles.
• PD: probabilidad de incumplimiento. En Stage 3 es 100 % porque el default ya ocurrió.
• LGD: porcentaje que se pierde si el cliente incumple, después de recuperaciones y garantías.
• EAD: exposición al momento del incumplimiento. Puede superar la cartera por líneas y tarjetas no desembolsadas.
• Provisiones: EAD × PD × LGD.
• Fondo de cobertura: provisiones ÷ cartera del estadio. Se espera que crezca de Stage 1 a Stage 3.

En la fila Total, la PD está ponderada por EAD y la LGD es la efectiva que reproduce las provisiones.

Estrés de PD (escenario adverso)

Qué hace: multiplica la PD de Stage 1 y Stage 2 por el porcentaje elegido, simulando un deterioro de la economía. Stage 3 no cambia porque su PD ya es 100 %.

Qué se recalcula: provisiones, pérdida esperada, cobertura y fondo de cobertura. La cartera, la morosidad y las cosechas no cambian, porque son datos observados.

Para qué sirve: ver cuánto más tendría que provisionar la institución si el riesgo empeora, y si su colchón alcanzaría.

Datos y filtro de producto

Los datos son simulados con fines didácticos, pero guardan coherencia interna entre cartera, PD, LGD, EAD y provisiones.

"Todos" suma los tres productos. Al elegir un producto, todas las tarjetas, ambos gráficos, la tabla y la lectura ejecutiva se recalculan al instante.